1.ชื่อเรื่อง
กรณีต้องบันทึก “ตั้งหนี้ค่าบริการ” แต่ระบบบันทึกเป็นภาษีซื้อ (ลักษณะซื้อสินค้า) ต้องตรวจสอบและแก้ไขอย่างไร
2.สาเหตุ
-
เลือกการตั้งค่าภาษีมูลค่าเพิ่มไม่ถูกต้อง
-
ไม่ได้กำหนดเงื่อนไข “นำส่งภาษี” ให้เป็นรูปแบบค่าบริการ
-
ระบบใช้ค่าเริ่มต้นเป็นการซื้อสินค้า (รับรู้ภาษีทันที)
3.วัตถุประสงค์
เพื่อให้ผู้ใช้งานสามารถบันทึกตั้งหนี้ค่าบริการได้ถูกต้องตามหลักภาษี โดยยังไม่รับรู้ภาษีซื้อทันที
4.เป้าหมาย
-
ให้รายการค่าบริการไม่ถูกบันทึกเป็นภาษีซื้อทันที
-
ให้ระบบบันทึกภาษีแบบ “ยังไม่ถึงกำหนดเครดิต”
-
ให้การรับรู้ภาษีเกิดขึ้นเมื่อมีการชำระเงินจริง
5.ผลลัพธ์
-
รายการตั้งหนี้ค่าบริการถูกต้องตามประเภท
-
ภาษีซื้อยังไม่ถูกบันทึกเข้ารายงานภาษีทันที
-
ระบบจะรับรู้ภาษีเมื่อมีการชำระหนี้แล้ว
6.แนวทางปฏิบัติ
กรณีเป็นค่าบริการ โดยจะยังไม่รับรู้ภาษีซื้อ มีขั้นตอน ดังนี้
-
เข้าไปที่หน้าเอกสารใบ ตั้งหนี้
-
ระบุรายละเอียดเอกสารให้ครบถ้วน
-
กดปุ่ม รวมยอด
-
คลิกที่คำว่า ภาษีมูลค่าเพิ่ม
-
กด OK เพื่อเข้าสู่หน้าตั้งค่าภาษี
-
ที่หัวข้อ นำส่งภาษี ให้เลือกเป็น “เมื่อบริการแล้ว”
-
บันทึกเอกสาร
-
** หลังจากนั้นระบบจะลงบัญชีเป็นภาษียังไม่ถึงกำหนดเครดิต ตามที่ตั้งค่าไว้ และยังไม่มีผู้กับทะเบียนรายงานภาษีซื้อ โดยจะมีผลต่อเมื่อมีการชำระหนี้ดังกล่าวเรียบร้อยแล้ว
ภาพประกอบ
7.ประโยชน์ที่ได้รับ
-
ป้องกันการบันทึกภาษีผิดประเภท
-
สอดคล้องกับหลักภาษีสำหรับค่าบริการ
-
ลดความผิดพลาดในรายงานภาษีซื้อ
-
ช่วยให้ผู้ใช้งานควบคุมการรับรู้ภาษีได้ถูกต้องและเป็นระบบ
