Q : กระทบเเช็ครับในมือที่ยังไม่ได้รับเงิน กับ รายงานแยกประเภทรหัสบัญชีเช็ครับล่วงหน้า สามารถตรวจสอบได้จากรายงานอะไร
A : สามารถกระทบยอดเปรียบเทียบเช็คลงวันที่ล่วงหน้า เทียบบัญชีแยกประเภทเช็ครับล่วงหน้า (GL) หรืองบทดลอง โดยแนะนำให้กำหนดช่วงวันที่ให้ตรงกัน และตรวจสอบรายละเอียดรายการเพื่อให้ยอดคงเหลือมีความถูกต้องและสอดคล้องกัน
โดยสามารถตรวจสอบการเช็ครับล่วงหน้า (ยังไม่ได้รับเงิน) เพื่อกระทบบัญชีแยกประเภทรหัสบัญชีเช็ครับล่วงหน้า ได้ดังนี้
สาเหตุ
* รายการเช็ครับล่วงหน้ายังไม่บันทึกครบในระบบ
* มีการบันทึกบัญชีผิดรหัสบัญชีเช็ครับล่วงหน้า (GL)
* ช่วงวันที่ของรายงานไม่ตรงกัน
* มีเอกสารค้างขั้นตอน หรือยังไม่ผ่านการบันทึกบัญชี (เช่น JV)
วัตถุประสงค์
* เพื่อให้ยอดเช็ครับล่วงหน้าในระบบตรงกับความเป็นจริง (เช็ครับในมือที่ยังไม่ขึ้นเงิน)
* เพื่อให้ยอดบัญชีแยกประเภทเช็ครับล่วงหน้า (GL) ถูกต้องและสอดคล้องกับรายงาน
เป้าหมาย
* ผู้ใช้งานสามารถตรวจสอบรายงานเช็ครับล่วงหน้าได้ถูกต้อง
* สามารถเปรียบเทียบยอดกับบัญชีแยกประเภท (GL) หรืองบทดลองได้
* สามารถค้นหาสาเหตุและปรับปรุงความคลาดเคลื่อนได้
ขั้นตอนการปฏิบัติ
1) เข้าเมนู งานการเงิน
2) เลือก เมนูรายงาน → รายงานเอกสารเกี่ยวกับธนาคาร → รายงานเช็ครับ
3) เลือก รายงานเช็ครับล่วงหน้า (ยังไม่ได้รับเงิน)
4) กำหนดเงื่อนไข เช่น ช่วงวันที่ ให้ตรงกับช่วงที่ต้องการตรวจสอบ
5) ตรวจสอบยอดคงเหลือและรายละเอียดจากรายงานเช็ครับล่วงหน้า (ยังไม่ได้รับเงิน)
6) เปรียบเทียบยอดคงเหลือและรายละเอียดรายการระหว่างรายงานเช็ครับล่วงหน้า กับรายงาน GL/งบทดลอง
7) หากพบความแตกต่าง ให้ตรวจสอบรายการที่เกี่ยวข้อง เช่น JV หรือเอกสารที่ยังไม่สมบูรณ์
8) ดำเนินการปรับปรุง/บันทึกรายการให้ถูกต้อง
9) ตรวจสอบซ้ำจนยอดคงเหลือสอดคล้องกัน
ประโยชน์ที่ได้รับ
* ยอดเช็ครับล่วงหน้าถูกต้องและตรวจสอบได้
* ลดความคลาดเคลื่อนของบัญชีแยกประเภท
* สนับสนุนการปิดงบการเงินได้อย่างถูกต้อง
* เพิ่มความน่าเชื่อถือของข้อมูลทางบัญชี
