Q : กระทบบัญชีธนาคารกับ Bank Statement กับ รายงานแยกประเภทรหัสบัญชีธนาคาร สามารถตรวจสอบได้จากรายงานอะไร และกระทบยอดบัญชีธนาคารได้อย่างไร
A : สามารถกระทบยอดเปรียบเทียบบัญชีธนาคาร (Bank Statement รายการจากธนาคาร) เทียบกับรายงานการเคลื่อนไหวบัญชีธนาคาร (บัญชีธนาคารในระบบ Bplus ERP) ที่ใช้งานเปรียบเทียบบัญชีแยกประเภทธนาคาร (GL) โดยแนะนำให้กำหนดช่วงวันที่ให้ตรงกัน และตรวจสอบรายละเอียดรายการเพื่อให้ยอดคงเหลือมีความถูกต้องและสอดคล้องกัน
สาเหตุ
* รายการเคลื่อนไหวในระบบไม่ตรงกับ Bank Statement
* มีรายการค้างบันทึก หรือบันทึกไม่ครบขั้นตอน (เช่น JV)
* ช่วงวันที่ที่ใช้เปรียบเทียบไม่ตรงกัน
* การบันทึกบัญชีผิดรหัสบัญชีธนาคาร (GL)
วัตถุประสงค์
* เพื่อให้ยอดเงินคงเหลือบัญชีธนาคารในระบบสอดคล้องกับ Bank Statement จากธนาคาร
* เพื่อใช้ตรวจสอบความถูกต้องของการบันทึกบัญชีธนาคารและบัญชีแยกประเภท (GL)
เป้าหมาย
* ผู้ใช้งานสามารถดึงรายงานที่เกี่ยวข้องได้ถูกต้อง
* สามารถเปรียบเทียบยอดและตรวจหาความคลาดเคลื่อนได้
* สามารถปรับปรุงรายการให้ยอดตรงกันได้อย่างถูกต้อง
ขั้นตอนการปฏิบัติ
1) ตรวจสอบการยืนยันยอดบัญชีธนาคาร
เพื่อยืนยันยอดบัญชีที่ทางธนาคารได้แจ้งให้ตรงกับรายการการเคลื่อนไหวของธนาคาร (Bank Statement) จริง เพื่อให้สามารถตรวจสอบความถูกต้องได้ตามเอกสารที่ได้บันทึกไว้
โดยสามารถเข้าได้ที่ งานการเงิน → เครื่องมือ → ยืนยันยอดบัญชีธนาคาร
2) ตรวจสอบ รายงานรายละเอียดเคลื่อนไหวบัญชี (Bank Statement) โดยสามารถตรวจสอบรายงานได้ ดังนี้ เข้าที่งานการเงิน เมนูรายงาน → รายงานเอกสารเกี่ยวกับธนาคาร → รายงานเกี่ยวกับธนาคาร → เลือก รายงานรายละเอียดเคลื่อนไหวบัญชี (Bank Statement)
3) กำหนดเงื่อนไข เช่น ช่วงวันที่ และบัญชีธนาคาร ให้ตรงกับ Bank Statement
4) ตรวจสอบยอดคงเหลือ (Bank Statement รายการจากธนาคาร) และรายละเอียดรายการจากรายงาน Bank Statement ในระบบ Bplus ERP
5) เปิดรายงานบัญชีแยกประเภท (GL) ของรหัสบัญชีธนาคารในช่วงวันที่เดียวกัน หรืองบทดลอง
6) เปรียบเทียบยอดคงเหลือและรายละเอียดรายการระหว่าง 3 รายงาน
7) หากพบความแตกต่าง ให้ตรวจสอบรายการที่เกี่ยวข้อง เช่น JV หรือเอกสารที่ยังไม่สมบูรณ์
8) ดำเนินการปรับปรุง/บันทึกรายการเพิ่มเติมให้ถูกต้อง
9) ตรวจสอบซ้ำจนยอดคงเหลือทั้งสองรายงานสอดคล้องกัน
ประโยชน์ที่ได้รับ
* ยอดบัญชีธนาคารถูกต้องและเชื่อถือได้
* ลดความผิดพลาดในการบันทึกบัญชี
* สนับสนุนการปิดงบการเงินได้อย่างถูกต้อง
* เพิ่มประสิทธิภาพในการตรวจสอบและควบคุมทางการเงิน
